Description
V posobii rassmotreny pravovye osnovy sistemy protivodejstviya legalizacii (otmyvaniyu) dochodov, izlozhena sut′ Koncepcii nacional′noj strategii protivodejstviya legalizacii (otmyvaniyu) dochodov, poluchennych prestupnym putem, i finansirovaniyu terrorizma, proanalizirovany funkcii uchastnikov nacional′noj sistemy protivodejstviya legalizacii prestupnych dochodov.
Sistematizirovany mery, napravlennye na protivodejstvie legalizacii (otmyvaniyu) dochodov, poluchennych prestupnym putem, i finansirovaniyu terrorizma, a takzhe polozheniya zakonodatel′stva, ustanavlivayushhego otvetstvennost′ za narushenie trebovanij po protivodejstviyu otmyvaniyu deneg.
Razgranicheny obyazannosti auditorov po soblyudeniyu antilegalizacionnogo zakonodatel′stva pri provedenii audita i pri okazanii buchgalterskich i yuridicheskich uslug. Predlozheny formy dokumentov, neobchodimych dlya effektivnogo funkcionirovaniya sistemy vnutrennego kontrolya auditorskoj organizacii v celyach protivodejstviya legalizacii dochodov, poluchennych prestupnym putem, i finansirovaniya terrorizma.
Dlya auditorov, rukovoditelej predpriyatij, buchgalterov, prepodavatelej vuzov, studentov ekonomicheskich special′nostej
